Έτοιμη να καταβάλλει περίπου 300 εκατ. δολ. προκειμένου να διευθετήσει ποινική υπόθεση στη Γαλλία σχετικά με τον φερόμενο ρόλο της στο φορολογικό σκάνδαλο «Cum-Cum», εμφανίζεται η HSBC Holdings.
Όπως μεταδίδει το Reuters, μια προτεινόμενη συμφωνία με τους εισαγγελείς του Parquet National Financier (PNF) αναμένεται να εξεταστεί από δικαστή στο Παρίσι σε ακρόαση μέσα στις επόμενες εβδομάδες. Στο πλαίσιο της συνολικής συμφωνίας, η λονδρέζικη HSBC, η οποία διαθέτει μονάδα στη Γαλλία, έχει συζητήσει παράλληλη ρύθμιση για τη διευθέτηση αστικής φορολογικής αξίωσης από τις τοπικές αρχές.
Η πλήρης συμφωνία θα καλύπτει τόσο το πρόστιμο για τη λήξη της υπόθεσης του PNF όσο και τον φορολογικό λογαριασμό, σύμφωνα με τις ίδιες πληροφορίες. Αυτό αντιστοιχεί στο ποσό που η HSBC ανακοίνωσε σε κατάθεση τον Οκτώβριο ότι είχε προβλέψει σε σχέση με τη γαλλική έρευνα για συναλλαγές που φέρονται να είχαν σχεδιαστεί ώστε να αποφεύγονται φόροι επί των μερισμάτων.
Εντείνονται οι πιέσεις σε BNP Paribas, Société Générale και Natixis
Η προκαταρκτική συμφωνία έρχεται μετά τη συμφωνία του επενδυτικού βραχίονα της Crédit Agricole τον Σεπτέμβριο να καταβάλει περίπου 134 εκατ. ευρώ σε πρόστιμα και αναδρομικούς φόρους που σχετίζονται με συναλλαγές τύπου Cum-Cum. Η εξέλιξη αυτή αυξάνει την πίεση σε μια ομάδα άλλων τραπεζών — τις BNP Paribas SA και τη θυγατρική της Exane SA, τη Société Générale SA και τη Natixis SA — των οποίων οι εγκαταστάσεις αποτέλεσαν στόχο εφόδων του PNF το 2023, πρωτοφανών σε κλίμακα και έκταση. Καμία από αυτές δεν έχει κατηγορηθεί για αδίκημα.
Οι συναλλαγές Cum-Cum που αφορούν τράπεζες στη Γαλλία ενδέχεται να έχουν κοστίσει περίπου 4,5 δισ. ευρώ σε χαμένα φορολογικά έσοδα, σύμφωνα με τις αρχές. Οι αξιωματούχοι προσπαθούν να ανακτήσουν αυτά τα ποσά. Η φερόμενη λογική πίσω από αυτές τις συναλλαγές ήταν να επιτρέπουν σε ξένους κατόχους γαλλικών μετοχών να αποφεύγουν τον φόρο παρακράτησης δανείζοντας τους τίτλους κατά την περίοδο διανομής μερισμάτων σε φορέα που απαλλάσσεται από τον φόρο, όπως μια τοπική τράπεζα.
Στον τρόπο διαχείρισης των συμβιβασμών του, το PNF έχει θέσει ως προϋπόθεση την πληρωμή των φόρων που σχετίζονται με το Cum-Cum για τη διευθέτηση των ποινικών υποθέσεων. Ωστόσο, η HSBC δεν θα προχωρήσει σε παραδοχή ενοχής. Αυτό είναι συνήθης πρακτική σε τέτοιου είδους συμφωνίες -που απαιτούν την έγκριση δικαστή- και ίσχυσε και στην περίπτωση της Crédit Agricole.
Αν και οι Γάλλοι οικονομικοί εισαγγελείς έχουν περιγράψει τις συναλλαγές Cum-Cum ως ευρέως διαδεδομένες, κατά την ακρόαση για την έγκριση της συμφωνίας με την Crédit Agricole ανέφεραν ότι η τράπεζα δεν ήταν μεγάλος «παίκτης», αφήνοντας να εννοηθεί ότι άλλες τράπεζες είναι πιο βαθιά εμπλεκόμενες σε αυτήν την αμφιλεγόμενη πρακτική.
Εισαγγελέας του PNF δήλωσε τότε ότι, παρότι θεωρούν πως αυτές οι συναλλαγές δεν βρίσκονται σε «γκρίζα ζώνη», «ορισμένες τράπεζες συνεχίζουν να υποστηρίζουν» ότι το dividend arbitrage, όπως αποκαλούνται μερικές φορές οι συναλλαγές Cum-Cum, «δεν υφίσταται».
Η Crédit Agricole αναγνώρισε εν μέρει αυτή τη θέση, δηλώνοντας ότι η εσωτερική της έρευνα εντόπισε ορισμένες συναλλαγές που «δεν είχαν πρωταρχική οικονομική πραγματικότητα» και εξυπηρετούσαν μόνο την «αποφυγή της παρακράτησης φόρου προς όφελος Γάλλων μετόχων που βρίσκονται στο εξωτερικό».
Μέχρι στιγμής, ξένοι θεσμικοί επενδυτές, όπως διαχειριστές κεφαλαίων ή hedge funds που βρίσκονταν στην άλλη πλευρά ορισμένων από αυτές τις συναλλαγές, φαίνεται να έχουν γλιτώσει τον έλεγχο των γαλλικών αρχών. Στοιχεία της Τράπεζας της Γαλλίας (Banque de France) δείχνουν ότι οι μη κάτοικοι κατείχαν το 49,5% του συνόλου των μετοχών των εταιρειών του CAC 40 στο τέλος του 2023.
www.bankingnews.gr
Σχόλια αναγνωστών